Налог с продажи приватизированной квартиры в. Законодательная база для операций с недвижимостью. Какой существует налог с продажи квартиры

Вопрос налогообложения волнует собственников жилья, задумывающихся о продаже. Зависит ли величина сбора от времени владения, и каким налогом облагается продажа квартиры, перешедшая по наследству - все эти нюансы регулируются Налоговым кодексом РФ. Новоявленным собственниками жилья нужно обратить внимания на изменения в законодательстве, коснувшиеся квартир приобретенных в 2016 году.

Преимущества и недостатки

В зависимости от целевой группы, с которой вы обращаетесь, казалось, что недостаток вашего имущества может внезапно превратиться в преимущество. Рисование списка помогает запоминать качества товара и автоматически подготавливает вас к последующим шагам.

Преувеличенная цена может перетащить продажу в длину, слишком низкая цена стоит продать его собственность. Расчет цены продажи основан на сопоставимых товарах и на использовании статистических инструментов. Чтобы вы могли оценить свою собственность, вы можете, например, ознакомиться с информацией, доступной здесь.

Какой существует налог с продажи квартиры

Как такового, термина, «налог с продажи квартиры, недвижимости» не существует ни в Гражданском ни в Налоговом кодексах. На подобные операции распространяется обычный подоходный налог. Общефедеральное значение для него - 13%.

Применительно к продаже жилья, одним из основных факторов здесь является срок нахождения ее в собственности. После наступления определенного временного порога налог с продажи не платится. Это срок 3 года для жилья приобретенного до 1 января 2016 года. Для жилья, поменявшего собственника позднее - 5 лет.

На этом нововведения не заканчиваются

Вилла с бассейном более привлекательна летом, чем зимой, с мертвыми листьями в бассейне и льдом на веранде. Владелец, который хотел бы продать свою собственность, независимо от стоимости, в рецессии может рисковать десятки тысяч франков через окно, призывая профессионального оценить идеальное время продажи может быть полезным.

Ремонт небольших, легко заметных пятен может окупиться. Это оказывает положительное влияние на восприятие хорошего, внешнего освещения и дверных рам, которые придают аккуратный образ. В случае сомнений в важности работы по реконструкции и влиянии они будут иметь на продажу цена, агент по недвижимости может дать хороший совет.

Трехлетний срок в качестве исключения оставили для следующих категорий недвижимости :

  • перешедшей по наследству;
  • полученной в дар от одного из близких родственников. Таковыми, согласно Семейному кодексу принято считать родителей, их родителей, внуков, а также братьев и сестер;
  • приватизированных из муниципальной собственности квартир;
  • полученных по договору пожизненной ренты.

Изменения, помимо срока владения, коснулись и стандартного налогового вычета. Сама сумма осталась неизменной как для старых квартир, так и в сменивших хозяина позднее 1.01.2016 года - 1 миллион рублей. Но теперь нельзя просто указать сумму в договоре меньше миллиона и полностью уйти от налогов. Договорная стоимость теперь будет сверяться с кадастровой.

Перед принятием решения серьезный потенциальный покупатель хочет быть в состоянии подробно сообщить о собственности и быть готовым предоставить все необходимые документы, помимо представления хороших фотографий, различных планов собственности или выписки из земельного кадастра, Хорошо составленный файл продаж также включает описание окружения и инфраструктуры, и в этой ситуации агент по недвижимости может помочь вам построить дело и определить потенциальные сегменты клиентов, а также предоставить ценные услуги, когда это необходимо. общаться с нотариусами и заинтересованными администрациями или организовывать поездки с заинтересованными лицами.

Доходом от реализации недвижимости, с которого и будет удержан налог, считают :

  • стоимость обозначенную в договоре купли-продажи, если она превышает кадастровую стоимость с коэффициентом 0,7;
  • кадастровую стоимость, с коэффициентом 0,7 в том случае если она превышает указанную в договоре.

Внимание! Кадастровая стоимость берется по состоянию на начало календарного года, в котором продается квартира. На сегодняшний день далеко не все регионы проводят инвентаризацию всего жилфонда, поэтому зачастую сравнивать договорную цену попросту не с чем. В таком случае берется договорная.

На каком канале вывести мой дом или мою квартиру на продажу? На нескольких порталах или через единое агентство. Большая аудитория не всегда является синонимом лучшей отдачи от продаж. Агент по недвижимости может посоветовать вам выбрать канал продаж и представить лучшее решение.

Когда вы не профессионал в секторе, который хорошо знает бизнес в сфере недвижимости, говорить с агентом - это разумный подход. Первая подсказка: принадлежность к швейцарской организации профессий недвижимости. Они являются частью признанной профессиональной ассоциации, имеют как минимум трехлетний опыт и признанную специализированную подготовку в сфере недвижимости. В случае эффективного намерения продажи ваша собственность оценивается бесплатно, без обязательств и на месте. Если клиент принимает решение для агента по недвижимости, он обязуется разместить имущество в продаже и оставаться в распоряжении продавца, даже после заключения сделки.

Какие потребуются документы для продажи

К самому процессу оформления сделки с любой недвижимостью нужно отнестись очень внимательно. Касается это и требуемого пакета бумаг. Документы необходимые при следующие:

  • правоустанавливающий документ. Таковым может выступать: , обмена, купли-продажи, наследования и т.д.;
  • свидетельство о государственной регистрации права на собственность, которое можно взять в Росреестре;
  • акт приема-передачи недвижимости;
  • техническая документация (кадастровый паспорт, сведения о перепланировке и т.д.).

Внимание! Центральным документом, от которого будет зависеть налогооблагаемая база будет выступать договор, заключаемый между Вами и покупателем. При продаже квартиры, там можно и нужно указать цену на недвижимость, которую Вы продаете. Сделано это может быть двумя способами:

Поговорите со своим банком достаточно рано и узнайте о сборы, которые вам понадобятся для продажи. Например, в случае погашения ипотеки. В том же духе вы также консультируете налог на имущество, потому что хорошая подготовка может значительно снизить налоговую нагрузку.

Нередко недвижимость объединяет множество эмоций, которые необходимо избегать при продаже предложения. Потенциальные покупатели ищут недвижимость, которая отвечает их потребностям и желаниям; поэтому целесообразно проявлять чувствительность и сочувствие к заинтересованным людям. Настройте эмоции покупателей, а не ваших.

  • окончательная цена за все жилье целиком;
  • цена за квадратный метр.

Как упоминалось выше, в связи с изменениями в законодательстве, указанная сумма будет сопоставляться с аналогичной кадастровой. Уточнить, для сравнения, ее можно заранее. Это бесплатно и доступно в т.ч. в режиме онлайн.

Дополнительные нюансы при налогообложении

Полезно будет знать ряд юридических тонкостей, связанных с налогами, которые распространяются на сделки с недвижимостью. Обратите внимание на некоторые из них:

Ваши аргументы влияют на цену: предоставляя логические и рациональные аргументы, вы, скорее всего, убедите своих собеседников. Таким образом, вы подчеркиваете рекламируемую цену продажи. При ведении переговоров всегда будьте готовы к так называемым дефектам вашего имущества. Как только продавец и покупатель согласятся, будет создан контракт.

Однако наиболее осторожным является то, что Закон о стабильности не говорит, что это «отчуждение», а не «продажа». Являются ли отчуждения бесплатными? Чтобы получить бонус снова, в этом случае, было бы также достаточно, чтобы пожертвовать первый дом для ребенка, например.

  • подобный механизм расчета актуален не только для городских квартир, но и для садовых домиков, загородных дач, земельных участков, а также на отдельно в квартире;
  • декларация о доходах, в которую продавец вносит и эту сделку, нужно заполнить до 30 апреля следующего календарного года. При этом не имеет значения нужно ли уплачивать с этой операции налог;
  • распределение налогооблагаемой прибыли между собственниками производят исходя из их договоренности, выраженной в совместном заявлении;
  • если проданная квартира находилась в долевой собственности, и сумма продажи превысила миллион, то всю прибыль делят на каждого из дольщиков, после чего каждый платит НДФЛ;
  • за несовершеннолетних, в этом случае, все выплаты производят родители/опекуны, другие законные представители;
  • уклонение от заполнения декларации или уплаты налога влечет за собой административную и уголовную ответственность.

Внимание! Тот же порядок налогообложения предусмотрен в случае, если Вы тем или иным образом реализуете свою квартиру в еще не готовой новостройке (продаете свою долю участника строительства).

Покупка первого дома, когда он уже принадлежит, должен быть включен в серию мер по стимулированию возобновления рынка недвижимости. Прежде всего, отмена Таси, а также Иму, на главных домах. Что касается конкретно новых правил продажи первого дома, все остальные требования остаются за правом на пользование. В частности, покупатель не должен быть владельцем других объектов недвижимости в муниципалитете, где имущество, для которого расположены объекты; должен найти муниципалитет, в котором имущество должно быть куплено, или переместить его в течение 18 месяцев со дня совершения преступления.


Есть несколько случаев/способов, когда никакого налога с продажи квартиры не берется. Созданы они прежде всего для обычных граждан, для которых покупка/продажа квартиры это важнейшее событие и платить такую колоссальную сумму очень обременительно. Это следующие кейсы:

В этом случае ценой приобретения будет налоговая оценка. Он уменьшается на 10% и становится 450 лв. На эту сумму - 450 лв. Вы обязаны подоходным налогом. Если вы не пользуетесь никакими специальными налоговыми льготами, вы будете облагаться налогом в размере 45 левов. Этот доход декларируется в ежегодной декларации, представленной к концу апреля для дохода, полученного в предыдущем году. Поскольку вы не указали, что такое свойство, обратите внимание, что вы НЕ НЕОБХОДИМЫ НАЛОГОМ, когда доход от продажи или обмена: недвижимость, если прошло более трех лет между датой приобретения и датой продажи или замены; до двух объектов недвижимости, а также сельскохозяйственных и лесных объектов, независимо от их количества, если прошло более 5 лет между датой приобретения и датой продажи или замены.

  • квартира во владении более 3-лет (5 для купленных с 2016 года) (отсчет от регистрации жилья на себя в Регпалате). В таком случае вы не только не платите налог с продажи квартиры, но и освобождены от обязанности декларировать сделку (это гарантируется статьями № 217 и 229 Налогового кодекса);
  • если квартира продается по цене ниже или равной той, за которую она была куплена. В этом случае срок владения на важен. Это право гарантируется статьей № 220 Налогового кодекса РФ. Требуются документы подтверждения цен;
  • сумма продажи меньше установленного имущественного вычета. Налог здесь не платится. Этот вычет не может быть совмещен с предыдущим вычетом расхода на покупку;
  • если Вы пустили деньги, полученные с продажи квартиры на покупку нового жилья. Распространяется только на операции купли-продажи в один налоговый период. Важный нюанс - сумма вычета не должна превышать 2 млн. рублей;
  • при долевом владении можно продать каждую из них как отдельный объект недвижимости. Так, если вся квартира стоит 2,1 млн. рублей, а владельцев трое, то каждый из них может продать свою долю по 700 тысяч и не будет платить никакого налога.

Внимание! Не пытайтесь воспользоваться «серыми» схемами ухода от выплаты налогов, такими как банальное занижение стоимости или попытка замаскировать сделку купли-продажи как дарение. Вы рискуете не только стать жертвой мошенников (в таком случае доказать свою правоту в суде будет невозможно), но и попасть в поле зрения правоохранительных органов.

Ответ: На этот вопрос нельзя ответить однозначно. Вообще говоря, они НЕ облагаются налогом. доходы, полученные в течение налогового года от продажи или замены:. - одно недвижимое имущество, если прошло более трех лет между датой приобретения и датой продажи или замены; - до двух объектов недвижимости, а также сельскохозяйственных и лесных объектов независимо от их количества, если прошло более 5 лет между датой приобретения и датой продажи или замены.

Причитающийся налог, если доход облагается налогом, основывается на разнице между ценой приобретения и ценой продажи. Эта разница уменьшается на 10% от юридически признанных расходов, а остальная часть облагается налогом в размере 10%. Например, если вы купили имущество за 100 левов, продайте его за 150 левов, разница составляет 50 левов. Он уменьшается на 10% и остается 45 левов. Это доход, который будет облагаться налогом на уровне 10%. Таким образом, налог составляет 4, 50 лв. На этот вопрос нельзя однозначно ответить.