Возврат налога за лечение ребенка. Кому положен возврат налога за лечение зубов и как его получить?

Статья 219 Налогового кодекса РФ дает возможность физическим лицам воспользоваться социальными налоговыми вычетами, в числе которых вычет, предоставляемый в связи с расходами на лечение.

Как известно, каждое физическое лицо обязано с полученных доходов платить налог, именуемый НДФЛ.

Складывается следующая ситуация: работник получил доход, например, в виде заработной платы, с которой был уплачен НДФЛ 13 процентов, работник получил на руки зарплату за вычетом этого налога. После этого полученную зарплату работник тратит, допустим, на свое лечение. В этом случае, согласно ст.219 НК РФ, работник может воспользоваться социальным вычетом на лечение. Вычет – это сумма, которая не облагается подоходным налогом. Работник, воспользовавшись данным вычетом, сможет вернуть ранее уплаченный НДФЛ со своих доходов, потраченных на лечение, то есть сможет вернуть 13 процентов от расходов на лечение в пределах предоставляемого вычета.

Таким образом, вычет на лечение – это льгота, которая позволяет физическому лицу вернуть часть свои расходов, потраченных на медицинские услуги, лечение, покупку лекарств в размере 13 процентов от расходов.

Условия предоставления налогового вычета на лечение

Для того чтобы выполнить возврат НДФЛ за лечение, необходимо чтобы выполнялись определенные условия.

Условия, при которых возможен возврат 13 процентов с лечения:

  • Медицинские услуги оказаны лично физическому лицу, которое несет расходы;
  • Медицинские услуги оказываются ближайшим родственникам – детям до 18 лет, мужу, жене, родителям;
  • Медицинское учреждение должно иметь лицензию на оказание лечебных услуг;
  • Между медицинским учреждением и физическим лицом должен быть заключен договор на оказание услуг;
  • В случае возврата денег за купленные лекарства – наличие рецепта врача;
  • Приобретаемые лекарства или медицинские услуги должны входить в перечень, установленный Правительством РФ;
  • Лицо, понесшее расходы, должно иметь место работы, официальный доход и платить с него НДФЛ в том году, когда были оказаны медицинские услуги;
  • Наличие документов, которые подтверждают понесенные расходы.

Главное, что необходимо понять – для того чтобы вернуть деньги, нужно платить подоходный налог со своих доходов. Если физическое лицо налог государству не платит, то и возвращать будет нечего.

За год можно вернуть только сумму, не превышающую уплаченный за этот год НДФЛ.

Размер налогового вычета на лечение

Сумма вычета – 120 тыс. руб. в год. То есть физическое лицо за год может вернуть 13 процентов с суммы расходов в пределах 120 тыс. руб., максимальная возможная сумма к возврату – 13% от 120000 = 15600.

Причем 120 тыс. руб. – это общая сумма вычета по всем социальным расходам (на лечение, обучение), физическое лицо самостоятельно решает, по каким расходам вернуть НДФЛ. О возврате НДФЛ за обучение можно прочитать .

Если лечение входит в перечень дорогостоящего лечения, который утвердило Правительство РФ своим постановлением №201 от 19 марта 2001 года, то можно вернуть 13 процентов со всей сумму расходов.

Как вернуть 13 процентов от медицинских услуг?

  • Шаг 1 – сбор документов.
  • Шаг 2 – подача документов в ИФНС по месту жительства по окончанию года, когда было оказано лечение или куплены лекарства.
  • Шаг 3 – проверка налоговой полученных документов и получение вычета.

Если налоговая по факту проверки полученных документов принимает положительное решения о предоставлении вычета и возврата НДФЛ за лечение, то сумма будет перечислена налоговой на счет физического лица.

Перечень документов для возврата 13 процентов за лечение и получение социального вычета можно найти в .

Одним из обязательных документов – это заявление на возврат НДФЛ, его образец можно скачать по .

Многих граждан интересует, как можно вернуть деньги, потраченные ими за платное лечение. Оказывается, что человек, который исправно платит подоходный налог в размере 13% и который лечился за свои денежные средства, вправе вернуть их часть за счет возврата от государства. Данный возврат называется «Социальным налоговым вычетом». Согласно части 3 статьи 219 пункта 3 НК РФ гражданин имеет право вернуть часть денежных средств независимо от того лечился он по добровольному медицинскому страхованию (ДМС), в платной клинике или же просто купил лекарства. Также этим правом можно воспользоваться и в том случае, когда было оплачено не только собственное лечение или покупка лекарств для себя, а, например, лечение жены/мужа, родителей, детей, усыновленных и находящихся под опекой до 18 лет. Но при покупке лекарств близким за свой счет имеется одно условие: их назначение должно быть официально произведено лечащим врачом.

Когда можно рассчитывать на социальный налоговый вычет на платное лечение?

В соответствии с частью 3 статьи 219 пункта 3 НК РФ гражданин имеет право на возврат денег за платное лечение (оформление социального налогового вычета) независимо от того, где им было получено само лечение или назначение. Т.е. он может пролечиться в государственной или платной частной клинике, главное условие, чтобы учреждение имело соответствующую лицензию.

Кроме этого при установлении размера социального налогового вычета за учет берутся суммы страховых взносов по ДМС налогоплательщика либо его жены/мужа, родителей, гражданина, который платит подоходный налог за детей, усыновленных и находящихся под опекой. В этом случае стоит помнить, что страховые взносы должны производиться самим налогоплательщиком, т.е. страховой договор должен быть заключен от имени физического лица, а не с работодателем, иначе социальный вычет вам никто не даст.

Также стоит обратить внимание на то, что вычет назначается не за любые медуслуги и лекарственные препараты. Дело в том, что бывает 2 вида лечения: недорогостоящее и дорогостоящее. К дорогостоящему относится лечение, затраты на которое превышают 120 тысяч рублей, и в этом случае не за все его виды можно получить социальный вычет. Чтобы узнать к какому виду относится ваше лечение, можно посмотреть код, имеющийся в справке об оплате, которая подается в налоговую :

  • «1» – недорогостоящее лечение;

  • «2» – дорогостоящее лечение.

Как рассчитать налоговый вычет на лечение?

Главными критериями при расчете вычета являются сумма, потраченная на лечение или приобретенные лекарства, и размер подоходного налога - 13%, при этом сумма возврата не будет превышать размера последнего. Если же затрат на лечение было несколько, то гражданину предоставляется возможность самому выбрать о каких из них ему представить данные в налоговую службу, лишь бы общая сумма этих затрат не была выше 120 тысяч рублей.

Если ваше лечение является недорогостоящим, т.е. затраченная сумма составляет менее 120 тысяч рублей, то при выплате социального вычета будет установлен предел, размер которого составляет 15 тыс. 600 руб. Этот предел устанавливается из расчета 13% от 120 тысяч рублей. Ели же ваше лечение являлось дорогостоящим, то ограничений на размер вычета не устанавливается. В этом случае 13% берутся от той суммы, которая была затрачена на лечение. Помните, что законодательные власти субъектов могут устанавливать свой размер вычета, но размеры его должны соответствовать установленным размерам НК РФ.

Список документы для оформления вычета на лечение

Для оформления социального налогового вычета требуется предоставить следующий пакет документов :

1. Заполненная декларация НДФЛ по форме 3-НДФЛ. Ее необходимо заполнить в конце того года, в котором было осуществлено лечение;

2. Справка о налогах по форме 2-НДФЛ, которые были выплачены за текущий год;

3. Если затраты были осуществлены на лечение или приобретение лекарств для родственников, то нужно представить документы, подтверждающие родство. К таким документам могут относиться свидетельство о рождении ребенка, свидетельство о браке, в случае затрат на лечение родителей – свидетельство о рождении налогоплательщика;

4. Документы, подтверждающие право получения вычета :

  • Договор на оказание медуслуг;

  • Копия и оригинал справки об оплате медуслуг;

  • Справка о том, что затраты на дорогостоящее лечение были и лекарства необходимы;

  • В случае санаторно-курортного лечения, корешок санаторно-курортной путевки;

  • Платежные документы об оплате. Их оформление должно быть осуществлено непосредственно на налогоплательщика;

  • Банковские реквизиты, на которые будет переведен налоговый вычет;

  • Иногда могут запросить лицензию организации, производившей лечение.

В случае если лечение производилось по ДМС, то необходимо представить следующие копии документов :

  • Полис медстрахования;

  • Чек или квитанция на получение страховой премии;

  • Рецепт, включая оригинал, для предоставления в налоговую;


  • Платежки.

Процесс получения налогового вычета

Пакет документов, который был указан выше, необходимо представить в налоговый орган, в котором гражданин состоит на учете. Помните, что при подаче документов нужно иметь при себе оригиналы. Если вы сдаете документы от имени другого лица, то на это нужно иметь доверенность, заверенную у нотариуса, иначе их не примут.

Кроме прямой подачи документов в налоговую службу, гражданин может отправить их по почте, при этом письмо должно быть ценным с описью вложений. С одной стороны это прямая экономия времени, но, если человек забыл вложить какой-то из документов, то об этом он может узнать только после проверки, которая длится до трех месяцев.

Согласно статье 78 пункта 7 НК РФ за социальным налоговым вычетом можно обратиться в течение трех лет после лечения.

В соответствии со статьей 88 пункта 2 НК РФ после того, как налоговая служба получает документы от налогоплательщика, ее специалистами производится невыездная проверка, длительность которой составляет не более трех месяцев. В случае если при проверке были найдены ошибки, то об этом будет сообщено лицу, подавшему документы, в течение 5 дней. Если ошибок не было найдено, то результат решения (об отказе или предоставлении вычета) будет отправлен налогоплательщику в течение 10 дней. При положительном решении вычет должен быть произведен на банковские реквизиты лица, подавшего документы, в течение одного месяца.

При выполнении определенных условий можно вернуть часть средств, потраченных на лечение. Вернуть можно 13 процентов от потраченных денег на медицинские услуги и лечение. В данной статье разберемся, какие нужны документы для возврата налога за лечение (НДФЛ).

Возврату подлежит 13 процентов не от всей суммы, потраченной на медицинские услуги. Существует ограничение, именуемое социальный налоговый вычет на лечение, который составляет – 120 тыс. руб.

13 процентов – это ставка подоходного налога (НДФЛ), таким образом, возврату подлежит НДФЛ с расходов на оказанные медицинские услуги.

Если необходимо вернуть 13 процентов с расходов на обучение, то предлагаем ознакомиться со статьей:

Для возврата подоходного налога за лечение нужно предоставить пакет документов.

Какие документы нужны для возврата 13 процентов за лечение?

Документы для возврата подоходного налога за лечение включают в себя:

  • Заявление от лица, которое имело расходы на медицинские услуги, пишется в свободной форме, содержит просьбе вернуть подоходный налог в связи с расходами на лечение — ;
  • Договор на оказание медицинских услуг, который был заключен между медицинским учреждением и заявителем. Необходим оригинал и копия этого документа. Если нет договора, то возможно предоставление иного документа, подтверждающего расходы;
  • Документы, подтверждающие оплату медицинских услуг – справка по установленной форме, а также иные документы, подтверждающие внесение оплаты (квитанции, чеки);
  • Лицензия медучреждения о том, что оно имеет право оказывать медицинские услуги – необходима копия этого документа;
  • Справка о доходах 2-НДФЛ – берется по месту работы, подтверждает тот факт, что заявитель действительно имел официальный доход и платил НДФЛ в отчетном году. Только при выполнении этого условия возможно вернуть 13 процентов за лечение;
  • Декларация 3-НДФЛ за отчетный год;
  • Если медицинские услуги были оказаны ребенку заявителя – то необходимо свидетельство о рождении;
  • Если медуслуги быио оказаны супругу или супруге заявителя – то свидетельство о браке;
  • Если лечебные услуги были оказаны родителям заявителя – то свое свидетельство о рождении, где указано, кто является родителями;
  • Номер счета и наименование банка, куда ИФНС перечислит деньги в размере 13 процентов от расходов на лечение.

Документы для возврата 13 процентов за лечение подаются в отделение налоговой службы, расположенное по месту проживания заявителя.

Искать

Налоговый вычет на лечение

Согласно подп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ, гражданин вправе получить возврат налога за лечение, в сумме, уплаченной за налоговый период (год) за:

  • свое лечение, лечение супруги (супруга), родителей, детей в возрасте до 18 лет;
  • страховые взносы страховым организациям по договорам добровольного личного страхования гражданина, договорам страхования супруга (супруги), родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет;
  • медикаменты, приобретенные гражданином на лечение за счет собственных средств (в соответствии с , утвержденным Правительством Российской Федерации).

Такой вычет называется социальный вычет на лечение . Размер вычета на лечение имеет определенное ограничение – не более 120 тыс. руб. в налоговом периоде. Для того, чтобы получить возврат налога за лечение, необходимо ознакомиться с перечнем видом лечения, “попадающих” в состав вычета. Данный перечень был утвержден Правительством Российской Федерации. Если гражданин потратил денежные средства на лечение, вид которого не входит в указанный перечень, то он, соответственно, не сможет вернуть налог за лечение.

Перечень видов лечения для социального налогового вычета:

  1. Услуги по диагностике и лечению при оказании населению скорой медицинской помощи.
  2. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению амбулаторно-поликлинической медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах и врачами общей (семейной) практики), включая проведение медицинской экспертизы.
  3. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению стационарной медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах), включая проведение медицинской экспертизы.
  4. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению медицинской помощи в санаторно-курортных учреждениях.
  5. Услуги по санитарному просвещению, оказываемые населению.



Особенности получения вычета по дорогостоящему лечению

Существует еще один вид вычета – социальный вычет по дорогостоящему лечению . В данном случае сумма налогового вычета принимается в размере фактически произведенных расходов. Ограничения для дорогостоящего лечения по сумме не предусмотрены. Определить, относится ли та или иная медицинская услуга к “дорогостоящей”, можно:

  • По коду оказанных медицинским учреждением услуг, указываемому в «Справке об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы»:
  1. код «1» – лечение не является дорогостоящим;
  2. код «2» – дорогостоящее лечение. Такую справку выдает медицинское учреждение, в котором и производилось лечение (приобретение медикаментов).
  • Кроме этого, существует определенный перечень видов медицинских услуг, утвержденным Правительством Российской Федерации, которые относятся к типу “дорогостоящие”.

Чтобы гражданин смог получить вычет по дорогостоящему лечению (а именно, по расходам на оплату дорогостоящих медикаментов) надо соблюсти некоторые условия:

  1. Лекарства должны были приобретены в ходе дорогостоящего лечения.
  2. Медицинское учреждение не располагает указанными медикаментами и их приобретение предусмотрено договором на лечение за счёт самого пациента.
  3. Гражданин получил на руки справку от лечащего врача, в которой указано, что лекарства были необходимы для проведения дорогостоящего лечения.
  4. Гражданин получил в медицинском учреждении «Справку об оплате медицинских услугдля представления в налоговые органы» с кодом 2.

Как вернуть налоговый вычет за лечение

Как получить налоговый вычет за лечение? Для возврата подоходного налога гражданину необходимо соблюсти некоторый порядок получения вычета на лечение и произвести следующие шаги:

Заполнить декларацию 3-НДФЛ. Налоговая декларация заполняется за один конкретный год. В одной декларации нельзя объединить данные о расходах сразу за несколько лет. Пример, гражданин платил за операцию в декабре 2015 года и частично оплату произвел в январе 2016 года, как ему подать декларацию, если оплата была произведена за одну операцию?

Ответ: даже если расходы были произведены за один вид лечения, у гражданина в нашем примере оплата производилась как в 2015, так и в 2016 году. Поэтому, для получения вычета на лечение сначала необходимо заполнить декларацию за 2015 год, в которую надо включить сумму, уплаченную в декабре 2015 года, а уже потом – за 2016 год.

Надо в обязательном порядке взять на работе справку 2-НДФЛ. Если гражданин (вернемся к условиям нашего примера) заполняет две налоговые декларации, значит, ему понадобятся две справки.

При оплате лечения за ребенка(иного родственника) гражданин должен подготовить копии документов, подтверждающих степень родства. Это могут копии свидетельства о рождении ребенка (если лечение было произведено за ребенка), копия свидетельства о браке (если оплата была произведена за лечение супруги или супруга), копия свидетельства о рождении самого гражданина (если он платил за своих родителей).

При оплате услугу за санаторно-курортное лечение гражданин должен собрать дополнительные документы.

Вычет на санаторно-курортное лечение подтверждается:

  1. Корешком санаторно-курортной путёвки, если налогоплательщик проходил реабилитацию в санаторно-курортном учреждении.
  2. Платёжными документами, подтверждающими фактические расходы на лечение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платёжные поручения и т.п.).

Шаг № 5

В заключении надо подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение вычета на оплату лечения :

  • копию договора с медицинским учреждением,
  • оригинал справки об оплате медицинских услуг,
  • копии платежных документов по оплате.

Шаг № 6

Когда все документы собраны, надо в обязательном порядке написать заявление на возврат налога, в котором указываются банковские реквизиты. Напомним, что возврат подоходного налога за социальные налоговые вычеты наличными денежными средствами не производится.

Теперь можно все подготовленные документы отнести в налоговую инспекцию (по месту прописки, это важно). Если вдруг по какой-то причине гражданин не может “попасть” в свой налоговый орган, пакет документов для вычета можно направить по почте ценным письмом с описью вложения.

Пример

В 2015 году гражданин оплатил за операцию в размере 86 тыс. руб., поэтому он сможет вернуть налог (то есть, воспользоваться правом на социальный налоговой вычет на лечение) за 2015 год. Допустим, что общая сумма дохода за год (с учетом того, что гражданин долго болел) составила 64 тыс. руб., с которого на работе с него удержали НДФЛ в сумме 13% от 64 тыс. руб. = 8 320 руб.

Итак, рассмотрим порядок расчета налогового вычета на лечение . Cколько гражданин сможет вернуть НДФЛ?

Общая сумма удержанного подоходного налога составила 8 320 руб., при этом по вычету на лечение гражданин вправе вернуть налог в сумме 13% от 86 тыс. руб. = 11 180 руб. Так как сумма фактически уплаченного в бюджет налога меньше, чем “планировалось” (8 320 < 11 180), значит, к возврату полагается именно сумма в размере 8 320 руб. Напомним, что государство не будет возвращать налог в сумме большей, чем гражданин уплатил в бюджет. Допустим, что за 2015 год гражданин получил доход в большей сумме, чем размер социального вычета на лечение (уплатил НДФЛ в сумме больше, чем “планируется” по вычету к возврату”), значит, ему вернут подоходный налог в сумме 11 180 руб. Эту сумму возврата налога на лечение гражданин получит в 2016 году.

Срок возврата НДФЛ на лечение

Срок возврата НДФЛ на лечение (срок для получения социального налогового вычета) составляет четыре месяца . После того, как гражданин сдал в налоговую инспекцию все подготовленные документы, инспектор начинает проверять представленные документы. Это называется камеральной налоговой проверкой. Срок проведения такой проверки составляет три месяца. После окончания проверки инспекция в течение одного месяца обязан вернуть налог на те реквизиты, которые налогоплательщик указал в заявлении на возврат НДФЛ.

Приведем такой пример: гражданин сдал документы в налоговую инспекцию (это и декларация 3-НДФЛ, и заявление на возврат НДФЛ, и подтверждающие право на вычет документы) 12 февраля 2015 года. Так как срок возврата подоходного налога по лечению составляет четыре месяца, гражданину надо ожидать денежные средства в июне 2016 года. Возврат подоходного налога за медицинские услуги - это ваше право и пользуйтесь им!

Где можно заполнить декларацию 3-НДФЛ?


Вернуть налог за лечение
можно, заполнив налоговую декларацию 3-НДФЛ в . На каждом шаге заполнения вам доступны будут бесплатные подсказки наших налоговых экспертов. Для удобства заполнения мы рекомендуем воспользоваться . В образце представлен случай возврата подоходного налога по расходам на лечение. Если в ходе заполнения декларации у Вас будут возникать вопросы, предлагаем воспользоваться бесплатной услугой и налоговые консультанты в течение 30 минут дадут ответ.


Вычет на лечение

Я ненавижу лечиться в государственных поликлиниках.

Мне проще заплатить, чем стоять в очередях к уставшей бабушке-врачу. Поэтому при любом заболевании я иду в платную клинику.

В 2015 году я потратила 18 800 Р на диагностику, консультации и процедуры. В 2016 году я оформила налоговый вычет на лечение и вернула 2 500 Р . Расскажу, как сделать так же.

Екатерина Кондратьева

получила налоговый вычет за лечение

Что такое налоговый вычет на лечение

Налоговый вычет - это деньги, которые государство возвращает вам из уплаченного вами же НДФЛ, если вы делаете что-то полезное для государства. Бывают налоговые вычеты за покупку квартиры и обучение. Сегодня поговорим о вычете за платные медицинские услуги.

Под медицинскими услугами Налоговый кодекс подразумевает прием у врача, диагностику, медицинскую экспертизу, сдачу анализов, госпитализацию, лечение в дневном стационаре, стоматологию, протезирование. В список попадает всё, с чем обычно сталкивается заболевший человек.

Операции, в том числе пластические, ЭКО, лечение тяжелых заболеваний относятся к категории дорогостоящего лечения. За них получают другой вычет, но об этом в следующий раз.

Вычет также можно получить за добровольную медицинскую страховку, если вы сами оплатили полис. Если его оплатил работодатель, то вычет не сделают.

Размер вычета зависит от стоимости лечения: чем больше вы потратили, тем больше вам вернут. Но максимальная стоимость лечения, которая учитывается при расчете вычета на лечение - 120 000 Р . Это общий лимит почти для всех социальных вычетов, в частности, по расходам на лечение и обучение (см. п. 2 ст. 219 НК РФ). Даже если вы заплатили в больнице миллион, вы получите вычет, как будто заплатили 120 тысяч.

Кто может получить вычет

Если вы получаете зарплату или имеете доход, с которого платите НДФЛ, вы можете получить вычет. Неработающие пенсионеры, студенты и женщины в декретном отпуске таких доходов не имеют, НДФЛ не платят и потому конкретно на этот вычет не претендуют.

Вам также вернут деньги, если вы оплачивали лечение своих родителей, супруга, детей до 18 лет. Для этого нужен документ, подтверждающий родство: свидетельство о браке или свидетельство о рождении. За оплату лечения тещи или тестя вычет вам не дадут.

На кого оформлен договор на лечение - значения не имеет. Но платежный документ должен быть оформлен на того, кто будет получать вычет.

Например, пожилой отец попал в больницу, и дочь хочет оформить вычет за его лечение. Договор можно оформлять или на отца, или на дочь, а вот платежные документы - только на дочь. Если платежные документы выпишут на отца, клиника не даст дочери справку для налоговой. Лучше всего, если и в договоре, и в платежных бумагах будут данные человека, который будет оформлять вычет. В нашем примере - дочери.

Сколько денег вернут

Сумма вычета зависит от размера вашей зарплаты и стоимости лечения. В любом случае налоговая не вернет денег больше, чем уплачено НДФЛ за год. Посмотрим на примере:

Василий работает менеджером и получает 40 000 Р в месяц. За год он заработал 480 000 Р .

В 2015 году он потратил на лечение 80 000 Р . Василий собрал документы и подал заявление на налоговый вычет.

После подачи заявления налоговая вычтет сумму лечения из дохода Василия за год и пересчитает его НДФЛ: (480 000 − 80 000) × 0,13 = 52 000 Р .

Получается, что Василий должен был заплатить 52 000 Р , а по факту заплатил 62 400 Р . Налоговая вернет ему переплату: 62 400 − 52 000 = 10 400 Р .

Вычет можно оформить в течение трех лет с момента лечения. В 2017 году можно получить вычет за лечение в 2016, 2015 и 2014 годах. Число и месяц не имеют значения.

Как это работает

Чтобы получить деньги, сначала нужно собрать подтверждения, что вы лечились и платили: договоры, чеки и справки из клиники. Потом заполнить декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой и отправить вместе с отсканированными документами на проверку.

После того, как декларацию одобрят, надо написать заявление на возврат денег. По закону через месяц после подачи заявления налоговая должна перечислить деньги на ваш счет.

Можно делать всё постепенно. Я никуда не торопилась и готовила документы около трех месяцев.

Соберите чеки и договоры на лечение

В кассе или регистратуре клиники вам дадут договор и чек. Сохраните эти документы: только они подтверждают факт оплаты лечения. Прикрепите чек к договору скрепкой или степлером. Потом замучаетесь искать, к какому договору какой чек.



Получите справку из клиники

Подойдите в регистратуру или бухгалтерию и попросите справку для налоговой. Предъявите паспорт, ИНН, договор с клиникой, все чеки.



Некоторые клиники не требуют чеки. Они берут сведения об оказанных услугах из своей базы данных. Но так делают не все. Я потеряла несколько чеков, и девушка на ресепшене не включила их в сумму справки.

Если вы оформляете вычет за лечение родственников, вместе с документами принесите свидетельство о браке или свидетельство о рождении и попросите оформить справку на ваше имя.

В клинике, которую я посещала, справку делают максимум за 5-7 дней. Я пришла в безлюдное время, поэтому мне сделали справку за полчаса.



Если вы сомневаетесь, что справка оформлена правильно, - проверьте, соответствует ли она инструкции Минздрава. Обычно такой проблемы не возникает. Если у клиники есть лицензия, она обязана выдать правильно оформленную справку.

Вместе со справкой вам выдадут копию лицензии на осуществление медицинской деятельности. Если у клиники нет лицензии или ее срок действия истек - налоговая вам ничего не вернет. Копия лицензии остается у вас, ее не нужно отправлять в налоговую инспекцию.



Подготовьте документы для декларации

Отсканируйте справку из клиники и договор, чтобы отправить их в налоговую удаленно. Если вы получаете вычет за лечение родителей, супруга, детей до 18 лет, то сделайте скан свидетельства о браке или свидетельства о рождении.

На сайте налоговой принимают файлы формата.txt,.doc,.docx,.pdf,.gif,.bmp,.jpg,.jpeg,.png,.tif,.tiff,.zip,.7z,.rar,.arj,.xls,.xlsx

Возьмите справку 2-НДФЛ в бухгалтерии на работе. Данные из этой справки понадобятся для заполнения декларации. Ее сканировать не нужно.

Подайте документы в налоговую

Документы можно подать тремя способами:

  1. Лично в ближайшей налоговой.
  2. По почте заказным письмом.
  3. На сайте nalog.ru .

Первые два способа мне не подошли: я не хотела стоять в очередях. Потратила вечер и подала документы на сайте.

Как подать документы на вычет на сайте налоговой

Подать документы в налоговую несложно. Общая логика такая: заполнить персональные данные, указать доходы и загрузить доказательства расходов на лечение. Чтобы вы не запутались, мы подготовили инструкцию из шести шагов.

1. Заходим в личный кабинет налогоплательщика и выбираем раздел «Налог на доходы ФЛ» → НДФЛ.

2. Заполняем паспортные данные. Если вы указали ИНН, то дату, место рождения, паспортные данные и гражданство можно не заполнять.



3. Указываем работодателя и доход. Здесь вам понадобится справка 2-НДФЛ. В первом пункте справки указана информация о работодателе (ИНН, КПП и ОКТМО).



4. Выбираем вычет, который хотим получить. Вычет на лечение находится в группе «Социальные налоговые вычеты». Вводим сумму, которую потратили, в окно «Расходы на лечение».

Обратите внимание, расходы на лечение и расходы на дорогостоящее лечение - это разные вещи. Мы говорим только о вычете на лечение.



5. Проверяем цифры и нажимаем красную кнопку «Сформировать файл для отправки».



6. Добавляем отсканированные справки и договоры. Подписываем электронной подписью и нажимаем «Подписать и направить». Если у вас нет электронной подписи, оформите ее в личном кабинете в разделе «Профиль» → «Получение сертификата ключа проверки электронной подписи».



Всё, вы отправили декларацию в налоговую инспекцию. Инспектор обязан ее проверить в течение трех месяцев. Уведомлений о проверке декларации нет, поэтому я проверяла личный кабинет раз в месяц.



Через полтора месяца мою декларацию одобрили.

Подайте заявление на возврат денег

Даже если вашу декларацию одобрили, без заявления деньги не вернут. Снова идем на сайт ФНС:



В заявлении ФИО, паспортные данные загрузятся автоматически. Вам нужно ввести реквизиты счета, куда вы хотите получить деньги.

Реквизиты смотрите в личном кабинете на сайте банка. В Тинькофф-банке зайдите в личный кабинет на вкладку «О счете»:



После того, как вы отправите заявление, деньги поступят на счет в течение месяца. Об этом вы получите сообщение из банка.



Запомнить

  1. Налоговый вычет вернут, если вы оплачивали собственное лечение или лечение родителей, супруга, ребенка до 18 лет.
  2. Подать заявление на вычет можно в течение трех лет с момента оплаты лечения.
  3. Для получения вычета сохраните чеки и договоры. Попросите в клинике справку для налоговой, а на работе - справку 2-НДФЛ.
  4. Отсканируйте документы и подайте заявление на сайте налоговой. После того, как вы отправите заявление, деньги поступят на счет в течение месяца.