В случае банкротства банка. Отзыв лицензии у банка, банкротство кредитной организации. Включение в реестр банка требований организаций – юридических лиц и индивидуальных предпринимателей

Начиная со дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций и, затем, в течение нескольких месяцев ко мне поступают вопросы о порядке включения в реестр банка, учета и погашения им требований физических лиц, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц. КБ «Мастер банк» (ОАО), ОАО «Акционерный банк «Пушкино», ОАО «Акционерный коммерческий Банк Развития Региона», ООО КБ «Национальный Республиканский Банк», ООО «Тверской Коммерческий Банк «КБЦ» — клиенты этих и многих других банков с отозванными лицензиями пытаются понять, как им действовать в сложившейся кризисной ситуации. Как обычно, я решил сделать комплексное разъяснение на этот счет с возможностью задать свои вопросы через форму комментирования к статье. Я опишу, что означает отзыв лицензии у банка, какие грядут последствия и в какие сроки, как не пропустить возможность попасть в реестр банкрота для того, чтобы требование было учтено в дальнейшем.

Ликвидация банка: уклонения от закона

Вы также можете обнаружить, что банкротство влияет на ваши страховые соглашения. И шансы на распространение расходов за счет ежемесячного платежа за страхование являются незначительными, так как страховщики проведут кредитный поиск, который покажет ваше банкротство.

Аренда имущества также может оказаться сложной задачей. Домовладельцы, которые обанкротились, должны отказаться от своих свойств, а это значит, что им придется найти жилье для аренды. Но большинство агентов по недвижимости отказываются от безрезультатных банкротств, если они не могут найти материально стабильного друга или члена семьи, чтобы выступать в качестве гаранта.

В соответствии с положениями Федерального закона «О банках и банковской деятельности», с даты отзыва лицензии кредитной организации запрещается проводить любые операции по счетам клиентов, включая выдачу денежных средств, а также безналичное перечисление в другие банки.

Банки делятся на имеющие лицензию на привлечение денежных средств физических лиц во вклады и без таковой. Последних, насколько мне известно, осталось совсем не много. Однако, в статье речь пойдет не только о вкладчиках, но и о субъектах предпринимательства: юридических лицах и индивидуальных предпринимателях. Начнем с более простой ситуации – вкладчик-физическое лицо..

Что произойдет после того, как банкротство будет уволено?

Даже после того, как ваше банкротство будет исполнено, оно останется в вашем кредитном файле еще на пять лет. Поэтому вы можете продолжать получать кредит за это время - и вы не сможете получить лучшие ставки. Обратите внимание: любые ставки или сделки, упомянутые в этой статье, были доступны на момент написания.

Частная неплатежеспособность должна идти быстрее: без долгов через три года

Процедура длится шесть лет, после чего оставшиеся долги аннулируются. Однако, согласно пожеланиям федерального правительства, это может быть до сих пор. Потребители и несостоятельные предприниматели должны иметь возможность выйти из своих долгов через три года, а не через шесть лет. Федеральное правительство хочет реформировать юридическую процедуру так называемого остаточного бремени задолженности. Законопроект призван открыть второй шанс для людей, «которые были подвергнуты финансовому чрезвычайному положению», - сказал федеральный министр юстиции Сабина Лютхойссер-Шнарренбергер.

Отзыв лицензии у банка, где размещены вклады физических лиц

Если банк является участником системы обязательного страхования вкладов, его вкладчики имеют право на получение страхового возмещения, предусмотренного Федеральным законом от 23 декабря 2003 года № 177-Ф3 «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Страховое возмещение выплачивается каждому обратившемуся вкладчику в пределах 700 тысяч рублей по всем его вкладам в совокупности.

Сокращение освобождения от остаточной задолженности до трех лет должно быть возможным, если должнику удастся выплатить по меньшей мере четверть требований кредитора и расходы на разбирательства в течение этого периода. Досрочное освобождение от остаточной задолженности после пяти лет возможно в соответствии с законопроектом, если должники, по крайней мере, могут оплатить расходы по разбирательству. В противном случае нынешняя процедура продлится шесть лет. «Ускорение также отвечает интересам кредиторов», - пояснил министр.

Дебиторы получили целенаправленный стимул платить как можно больше. Закон также призван облегчить работу консультативных органов для должников: если попытка суда, направленная на отказ от соглашения, явно бесполезна, ее больше не нужно будет предпринимать. Члены жилищных кооперативов должны быть защищены в случае несостоятельности, аналогичного арендаторам. С точки зрения тех, кто пострадал, часто не имеет значения, живут ли они в арендованной или кооперативной квартире.

Спустя неделю, как произошел отзыв лицензии у банка, Агентство по страхованию вкладов (Государственная корпорация, АСВ) опубликовывает в средствах массовой информации перечень банков-агентов, где можно будет получать страховое возмещение. Эти выплаты начинаются через 14 дней с момента отзыва лицензии. Для получения выплаты, необходимо лично явиться в Агентство по страхованию вкладов, заполнить форму имеющегося у них заявления и приложить подтверждающие документы (договор, выписку и др.). Деньги гражданам выдают утвержденные АСВ коммерческие банки-агенты в своих кассах. Случается, что банки-агенты заблаговременно имеют списки установленных АСВ кредиторов и отдельного заявления не требуется, но этот вопрос, безусловно, вкладчик должен выяснить. В целом, учитывая более менее грамотное государственное регулирование данной ситуации, тут особых проблем нет, особенно, если компания-клиент банка имеет грамотное юридическое обслуживание . Споры о несогласии с размером страхового возмещения по вкладам бывают не часто.

Однако большинство заинтересованных сторон не смогут удовлетворить требования, такие как оплата процедурных расходов и не менее 25% требований. Дизайн не очень сбалансирован, - сказала она. Это не означает значительного улучшения для потребителей. Любой, кто хочет выйти из долговой ловушки, может подать заявку на это с помощью консультирования по долгам, юриста или налогового консультанта в суде. Эта процедура допускает остаточное облегчение бремени задолженности. С этой целью потребители должны платить как можно больше долгов на шесть лет.

Дробление вкладов в банках

Вспоминается, как года 3 назад предприниматели принялись решать проблему «зависания» денег в несостоятельных банках, которые лишались лицензий, путем дробления имеющихся на счету денежных средств на вклады физических лиц – работников общества. Т.е., с согласия менеджеров несостоятельного банка, денежные средства организации распределялись между работниками общества как их заработные платы в виде вкладов. Таким образом, находящаяся на счету денежная сумма дробилась на вклады. Агентство по страхованию вкладов, осуществляя борьбу с такими действиями, ввело термин «дробление вкладов ». Арбитражные суды и суды общей юрисдикции довольно быстро разобрались с этим явлением, и АСВ стало выигрывать в большинстве аналогичных судебных процессах.

После этого их оставшиеся долги отменены. Потребители в основном не участвовали в ситуации несостоятельности, объяснил министр: например, в результате развода, болезни или потери рабочего места. Если ничего не осталось, и вы не собираетесь обойти несостоятельность, в основном существуют два способа решения проблемы несостоятельности: частная процедура неплатежеспособности и обычно более важная процедура платежеспособности правил для самозанятых лиц.

Что вы можете ожидать от процедуры верховенства закона

Регулярная процедура неплатежеспособности является аналогом частного производства по делу о несостоятельности и доступна только для самозанятых лиц, которые имеют чрезмерную задолженность. Для самозанятых людей характерно, что они обычно больше не могут удовлетворить большое количество кредиторов и в некоторых случаях накапливают очень высокие долги. Поэтому для использования процедуры платежеспособности правила необходимо выполнить хотя бы одно из следующих условий.

В настоящее время имеются попытки дробления вкладов физическими лицами, но это другая история, о которой судить можно пока субъективно. Речь идет о лицах, имеющих вклады в банке свыше установленного лимита страхового возмещения в 700 000 рублей. С одной стороны, лицо действует в обход закона. С другой – гражданин-вкладчик пытается вернуть собственные средства, но, и положения закона направлены в итоге на защиту сбережений физического лица.

Если вы не соблюдаете эти требования, процедура потребительской несостоятельности остается альтернативой. В обоих случаях через определенный период времени вы получите остаточное облегчение долгового бремени и, следовательно, освобождение от всех оставшихся долгов.

Как выполняется процедура платежеспособности правила

Процедура верховенства права всегда занимает несколько лет и делится на три этапа. Вы можете подать заявление на регулярное производство по делу о несостоятельности в письменной форме в компетентный суд по делам о несостоятельности, хотя часто предлагаются формы, но требования к форме не предъявляются. Гораздо важнее представить два приложения. С одной стороны, вы просите об открытии производства по делу о несостоятельности, а также о возврате долга.

Заявления вкладчиков принимаются Агентством по страхованию вкладов в течение всего периода ликвидации/банкротства кредитной организации. Поэтому, у вкладчиков не должно быть опасений, что они пропустили срок подачи требования, пока сам банк не будет ликвидирован. По денежным остаткам свыше 700 тыс. руб. физические лица должны руководствоваться порядком, описанным ниже.

Внимание: если процедура несостоятельности применяется одним из ваших кредиторов, вы должны подать заявку на освобождение от остаточной задолженности, иначе вам будет отказано! Для открытия производства по делу о несостоятельности сначала необходимо задать вопрос о расходах. Это предполагает, что должник может заплатить аванс за покрытие расходов на разбирательство. Если вы можете избавиться от этих сборов в размере от € 000 до € 000 от ваших активов, нет никаких проблем. Если это невозможно, вы также можете подать заявку на получение заявки на получение заявки на открытие процедуры.

Включение в реестр банка требований организаций – юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

С момента отзыва у банка лицензии на осуществление банковских операций отстраняется от своих обязанностей его руководство и утверждается временная администрация (ВА). ВА состоит из нескольких сотрудников одного из подразделений Банка России (ЦБ РФ) и действует до момента вынесения решения о признании организации банкротом либо о ее ликвидации. Ее основная функция – выявить платежеспособность (неплатежеспособность) кредитной организации, чтобы понять — какое из двух вышеуказанных заявлений следует подать в арбитражный суд. В период осуществления полномочий управления банком, временная администрация принимает и рассматривает требования кредиторов банка о включении в реестр требований кредиторов. Требования ВА принимаются в течение всего срока ее функционирования и рассматриваются в течение 30 дней с момента получения обращения. На практике часто происходит так, что временная администрация большую часть требований не рассматривает, т.к. срок их рассмотрения близок к дате рассмотрения поданного в арбитраж заявления, когда прекращаются полномочия самой ВА. Более того, ВА вправе вести учет (реестр) требований, но какие-либо выплаты производить в этот период запрещено. Поэтому, актуальней рассмотреть вопрос введения в отношении банка конкурсного производства. О введении судом в отношении банка процедуры ликвидации я не слышал уже давно.

Однако это возможно только в том случае, если вы не были виновны в какой-либо несостоятельности или вам отказали в ликвидации остаточного долга за последние десять лет. Вы оплатите дебетовые расходы позже, как только получите доход. Если суд решительно решает об открытии процедуры регулярной несостоятельности, он назначает управляющего в деле о несостоятельности, который занимается определением и эксплуатацией материального имущества и финансовых активов, а также распределением имеющихся средств кредиторам.

Если вы уже зарабатываете зарплату, вы должны назначить прикрепляемую часть администратору несостоятельности. Примечание. С момента открытия несостоятельности не может быть возбуждено больше принудительных мер - вы защищены от своих кредиторов. Если управляющий в деле о несостоятельности выполнил свою работу и нет оснований говорить об освобождении от остатков задолженности, суд по делам о несостоятельности приостанавливает производство по делу о несостоятельности и объявляет, что это вступит в силу после периода благосостояния.

У банка отозвана лицензия, введено конкурсное производство

Если в отношении банка введена процедура конкурсного производства, значит началась финальная стадия его существования, направленная на реализацию всего имущества и распределение денежных средств (конкурсной массы) между всеми кредиторами, включенными в реестр . Данной процедурой банкротства руководит утвержденный судом конкурсный управляющий (как правило член Агентства по страхованию вкладов), который, безусловно, не заинтересован в максимальном увеличении размера кредиторской задолженности. Поэтому, включение в реестр кредиторов банка должно контролироваться юридической службой предприятия-кредитора. В отличие от не кредитных учреждений, банки в любом случае обладают ликвидным имуществом, а у конкурсного управляющего есть больше возможностей для возврата выведенных активов, поэтому шансы получения какого-либо возмещения выше, нежели у обычных фирм-банкротов.

За процедурой неплатежеспособности следует так называемый «период благосостояния», в ходе которого вы должны показать «свою добрую волю», если можно так выразиться. Фактически, есть пять обязательств, которые вы должны соблюдать в течение этого времени.

Вы должны выполнить соответствующую работу или, по крайней мере, попытаться сделать это. Если вы получите комиссию выше, чем плата за приставку, вы должны заплатить прикрепляемую сумму. Если вы наследуете что-то на этом этапе, вы должны потратить половину этого вновь приобретенного имущества.

  • Если вы меняете рабочее место, вы должны отобразить это.
  • Также необходимо изменить место жительства.
Если вы придерживаетесь этих правил, суд предоставит остаточное облегчение бремени задолженности в конце периода вашего благосостояния.

Общий порядок включения в реестр требований кредиторов должника я подробно описывал в специальной статье. Принципиальное отличие подачи требования для включения в реестр кредиторов кредитной организации – требования не направляются в арбитражный суд, а предъявляются сразу конкурсному управляющему.

Это освобождает вас от всех ваших долгов. Исключение: штрафы или долги, вызванные преднамеренными преднамеренными действиями, не покрываются. Закрыто за несостоятельность. Любой, кто вынужден отказаться от своей коммерческой деятельности, потому что финансовые потери не могут быть компенсированы, несмотря на многочисленные попытки убежать, есть много, чтобы рассмотреть, чтобы сохранить ущерб в пределах. Одним из шагов в этом процессе является объявление о закрытии.

Владельцы магазинов должны продолжать заниматься вопросом возможной распродажи. Такой план должен планироваться и утверждаться компетентными органами. Поэтому вы должны своевременно информировать себя. Когда дело доходит до общения с общественностью, существуют разные способы. От классического письма через эмаль до отображения времени. Не говоря уже о краткой информации у вашей двери.

Является распространенным заблуждением, что предъявляемые должникам требования должны быть подтверждены судебными решениями. Ни в каких процедурах банкротства такого требования нет. Однако, требование должно быть оформлено правильно и к нему должен быть приложен заверенный комплект документов, обосновывающих его. Учитывая, что в отличие от общего порядка рассмотрения требований кредиторов судами, судьбу вашей задолженности будет определять один лишь конкурсный управляющий, действительно важно сразу правильно оформить требование.

Шаблоны как пакет для бизнеса. Много бюрократических усилий, чтобы поддержать вас - вам уже было достаточно в этой неприятной ситуации. Письмо в виде шаблона, адрес электронной почты в качестве шаблона, шаблон для отображения времени, шаблон для плаката. Каждый для клиентов и поставщиков с готовыми текстами. Вам нужно только добавить адреса и дополнительные отдельные данные. Таким образом, серийные письма и электронные письма выполняются в кратчайшие сроки.

Если нет остаточной задолженности

Однако эти причины должны привести вашего кредитора и, при необходимости, предоставить достаточное обоснование и оправдание - недостаточно утверждений. Затраты на разбирательство не обязательно должны быть немедленно погашены должником. Они могут быть отложены по просьбе должника.

Требования предъявляются в течение 60 дней с даты опубликования сведений о введении конкурсного производства в Вестнике Банка России или газете Коммерсантъ. Получив требование, конкурсный управляющий в течение 30 дней рассматривает его на предмет обоснованности и подтвержденности надлежащими и надлежаще оформленными доказательствами, после чего, включает его в реестр либо отказывает во включении, о чем уведомляет заявителя в указанный срок.

Предпосылкой для этого является то, что активы должника вряд ли будут достаточными для покрытия расходов на разбирательство и что нет оснований для отказа. Масштабы отсрочки могут быть судебными издержками. Говорить о несостоятельности. . Обратите внимание, что для каждого этапа процедуры отсрочку необходимо запросить отдельно. Расходы адвоката, назначенного судом, также могут быть отложены. Если имущественной массы не является достаточным, управляющий в деле о несостоятельности или попечитель может также требовать его требования к вознаграждению в отношении государственного фонда.

Несмотря на довольно большой срок для предъявления требований (60 дней), надо учитывать, что срок заявления в арбитражный суд возражений относительно ответа конкурсного управляющего составляет всего 15 календарных дней. В эти две недели, несогласный с решением конкурсного управляющего кредитор должен подготовить полноценный отзыв (возражения) с приложениями, направить их все конкурсному управляющему, а, затем, в суд. Если кредитор не успеет этого сделать, закон о банкротстве признает его окончательно согласным с решением конкурсного управляющего. По своевременно поданным кредиторами возражениям, арбитражный суд назначает отдельные заседания по рассмотрению обоснованности их возражений.

Закон, на основании которого банк заявляет о своём банкротстве

Попечительские расходы в период благосостояния также могут быть отложены судом. Отсрочка расходов на разбирательство предоставляется до тех пор, пока освобождение от остаточной задолженности не будет предоставлено. Важно, чтобы должник сообщал об изменениях личного и экономического характера в суд правдиво и безотлагательно. Если происходят изменения в обстоятельствах, суд может изменить решение об отсрочке или размере согласованных платежей.

Если должник не в состоянии оплатить расходы на разбирательство даже после предоставления остаточной задолженности, суд может возобновить отсрочку на дополнительный период в 4 года и, при необходимости, проинструктировать рассрочку. Если расходы не выплачиваются после 4 лет, они больше не требуются судом.

Это что касается ситуацией с кредиторами банка, но, ведь есть еще и заемщики. С ними ситуация не однозначная, и нельзя сказать, что плачевная для них. Когда я осуществлял полномочия конкурсного управляющего банков, все меры воздействия на заемщиков, возврат кредитов которых «выходил» за рамки процедуры банкротства и полной ликвидации банка, заключались в написании не особо грозных писем с просьбами досрочного возврата денег. С одной стороны, крупные суммы займов можно реализовать коллекторам, но будет ли им интересно получать заложенность в рассрочку в течение нескольких лет, уплатив за нее деньги в день заключения сделки..

Ликвидация банка – это способ рассчитаться с долгами. По результатам деятельности банка, по-другому именуемого кредитной организацией, Банк России может отозвать у него лицензию на осуществление банковских операций. Это может стать причиной для возбуждения арбитражным судом производства по делу о несостоятельности данной кредитной организации.


Основанием для возбуждения дела о банкротстве является заявление, которое составляется от лица, имеющего право на обращение с ним в суд. Заявление составляется и направляется в суд только в тех случаях, если в деятельности банка присутствуют признаки несостоятельности.

Что предшествует ликвидации банка?

Процедуру ликвидации банка инициируют заявлением в суд, которое может подать сам банк в лице его собственника или руководителя (добровольная ликвидация кредитной организации). Происходит это в том случае, если орган, уполномоченный принимать такие решения, определяет способность предприятия рассчитаться с кредиторами в полном объеме. С подобным заявлением в суд могут обратиться кредиторы банка. Помимо самой кредитной организации, ее кредиторов с заявлением в суд о возбуждении дела о имеют право обращаться Банк России, прокурор и налоговый орган, а также другие органы, которые осуществляют контроль над уплатой платежей в бюджет и внебюджетные фонды.

После того как в арбитражный суд поступает заявление о признании кредитной организации несостоятельной и прежде чем возбудить дело, Банк России на требование судьи должен предоставить вывод о необходимости и целесообразности лишать банк лицензии. Если лицензия уже отозвана, Банк России направляет в суд копию своего приказа про отзыв у этой кредитной организации выданной ему лицензии. Заключение о целесообразности отзыва лицензии или копию приказа про ее отзыв Банк России направляет в арбитражный суд в течение месяца после получения запроса с суда.

Если в течение месяца от Банка России в суд приходит копия указанного приказа или заключении о необходимости лишения данной кредитной организации лицензии, это становится основанием для возбуждения дела о несостоятельности. В том случае, если в полученном заключении идет речь о нецелесообразности лишать кредитную организацию лицензии или если такое заключение судом не получено, судья возвращает кредитору его заявление о возбуждении дела о банкротстве.

После возбуждения дела о банкротстве судья применяет одну из – наблюдение или конкурсное производство.

В отличии от других предприятий-банкротов, в которых может применяться более широкий круг процедур банкротства, ликвидация коммерческого банка не предусматривает применение процедур внешнего управления и мирового соглашения.

Процедура ликвидации банка

Как правило, кредитные организации представлены в виде обществ с ограниченной ответственностью, либо в виде акционерных обществ. По этой причине ликвидация кредитной организации происходит на основании положений законодательства, которое регламентирует ликвидацию именно таких юридических лиц. Приняв решение об отзыве лицензии кредитной организации, Банк России через средства массовой информации сообщает о принятом решении. Помимо сообщения в печати, о принятом решении Банка России извещается руководство ликвидируемых кредитных организаций.

Ликвидируемая кредитная организация в полученном от Банка России извещении получает рекомендацию или предложения о формировании комиссии, которая будет заниматься , и в которую необходимо включить представителей Банка России. В извещении указываются и сроки, в которые такая ликвидационная комиссия должна быть создана. Если руководство банка не принимает в указанные ему сроки меры по созданию этой комиссии, она создается по решению самого Центрального банка РФ (далее ЦБ РФ). Все затраты, которые потребуется для обеспечения деятельности созданной комиссии, будут отнесены на счет ликвидируемой коммерческой организации.

После того как ЦБ РФ принято решение об отзыве лицензии с коммерческой организации, в нее направляется свой представитель, который еще до того, как произошло создание комиссии по ликвидации банка, осуществляет контроль за проводимыми банком операциями. Помимо контроля на этого представителя ЦБ РФ возлагаются задачи по сохранению имущества коммерческой организации. Он должен следить за соблюдением интересов как кредитодателей, так и вкладчиков. У процедуры ликвидации банка предусматривается ограничение осуществляемых им операций только расчетами за товары, услуги хозяйственных органов, у которых в данном банке были открыты расчетные счета. Назначенный представитель обязан осуществлять контроль над тем, чтобы другие операции в банке не производились. В тот период, на протяжении которого работает ликвидационная комиссия, указанный представитель входит в ее состав, одновременно осуществляя наблюдение за ее деятельностью.

Ликвидационная комиссия для коммерческих организаций

Назначенная ликвидационная комиссия сразу после ее создания принимает на себя управление ликвидируемой кредитной организацией. Ее основной задачей будет создание максимального объема с целью максимального удовлетворения требований кредиторов. Для обеспечения этой задачи комиссия на начальном этапе оценивает принятое ею имущество, выявляет всех должников банкрота, формирует их перечень, проводит работу по досрочному возвращению предоставленных ликвидируемой кредитной организацией кредитов.

Если коммерческие банки имеют невозвращенные кредиты, которые обеспечиваются залогом, комиссия принимает меры по его реализации по наиболее выгодным ценам. Далее комиссией устанавливаются кредиторы, а также третьи лица, перед которыми у ликвидируемого предприятия имеется задолженность, и производится с ними расчет. Если после погашения всей возникшей задолженности перед кредиторами, которые есть в перечне, у ликвидируемого предприятия на балансе остаются средства и имущество, комиссия принимает меры по их распределению между пайщиками банка. При распределении оставшихся средств берется в учет устав кредитной организации, в котором указан порядок и условия распределения оставшихся средств.

Для того чтобы накапливать кредитную массу и производить расчеты с кредиторами банка и третьими лицами, которым он должен денег и которые есть в соответствующем списке, комиссия открывает лицевой счет, по которому право первой подписи имеет председатель комиссии. Как было сказано выше, ликвидационная комиссия принимает меры по установлению всех кредиторов ликвидируемой коммерческой организации. С этой целью в средствах массовой информации печатается информация о предстоящей процедуре ликвидации банка, указываются срок, в который могут быть заявлены претензии кредиторов. Этот срок не может быть меньше 1-го месяца.

После того как ликвидационная комиссия закончила свою работу, ее счет подлежит закрытию. С этого момента считается, что банк прекратил свою деятельность. Ликвидационная комиссия составляет по результатам своей деятельности заключение. Это заключение служит основанием для записи в книге регистрации банков. Соответствующая информация о том, что коммерческая организация ликвидирована, вносится и в государственный реестр акционерных обществ.

Ликвидация кредитных организаций: проблемы с законом

Несостоятельность предприятия не возникает неожиданно в одно мгновение. В подавляющем большинстве случаев руководство и собственники заблаговременно просчитывают вероятность фирмы обанкротиться и заранее принимают меры по выводу из нее активов и имущества. Ликвидация кредитных организаций сопровождается фальсификацией финансовой отчетности и искажением бухгалтерских документов. Это позволяет. Такие преступления со стороны управляющего персонала фактически несостоятельного предприятия позволяет на протяжении длительного срока создавать иллюзию, что оно является платежеспособным. В таких видах противоправной деятельности происходит фальсификация досье векселедателей и кредитных досье, за формирования которых отвечает именно банк. В эти документы вносятся недостоверные данные. Совершаются подобные правонарушения для того, чтобы создать у проверяющих органов ошибочное представление про финансовое положение получателей ссуд и кредитов.

Помимо этого, как и в других ликвидируемых предприятиях, для вывода активов и имущества широко используются сделки с фирмами-однодневками. В результате, в период, когда происходит ликвидация кредитной организации, назначенная комиссия, а перед ней представитель от ЦБ РФ не в состоянии в полной мере наполнить конкурсную массу. Те средства, которые остались для ее формирования, очень малы и не способны удовлетворить требования кредиторов в полном объеме.

Ликвидация кредитных организаций требует особого внимания со стороны законодателя. Чтобы противодействовать указанным противоправным явлениям, необходимо усилить правовую ответственность за преднамеренное банкротство. Помимо этого, необходимо обеспечить на законодательном уровне сохранность и достоверность документам, отражающим экономическую деятельность предприятий, например документам бухгалтерского учета. Остается нерешенной проблема с сохранностью электронных баз данных, которые содержат информацию о деятельности предприятия.

Во многом необходимо пересмотреть тот спектр информации, который отнесет под категорию налоговой и коммерческой тайны. Как вариант, из этого списка стоит исключить общие сведения о деятельности налогоплательщиков. Введенные перечисленные меры не смогут полностью исключить возможность фальсификаций со стороны собственников и руководство несостоятельных предприятий. Но это в большей степени позволит заинтересованным лицам, ликвидационной комиссии и правоохранительным органам собирать и фиксировать доказательную базу о противоправной деятельности. Усложнив процесс сокрытия доказательств преступной деятельности, позволит в большей степени ее предупреждать и проводить профилактику.